尊敬的XXX公司领导:
依据我公司与贵公司签订的审计合同与协议,我公司已圆满完成对贵公司财务报表的审计工作。在审计过程中,我们关注到若干问题和不符合现象,现将相关发现及相应整改建议整理如下:
1. 问题阐述:财务报表中记账准确性有待提高,存在若干错误。
整改建议:强化财务人员培训,提升对会计核算准确性的认识及重视程度。同时,开展二次审查,严守会计制度相关规定。
2. 问题阐述:财务报表部分科目披露不规范,缺乏必要信息。
整改建议:构建完善的会计制度与内部控制体系,确保科目披露的规范性与完整性。与此同时,加强内外部沟通,掌握最新披露标准与要求,适时调整报表。
3. 问题阐述:资产登记档案管理不规范,资产流转情况模糊。
整改建议:建立健全资产管理制度,对资产登记及流转予以明确规定与要求。同时,加强内部沟通,提升员工资产管理意识与责任感。
4. 问题阐述:部分关键业务环节授权与审批程序不明确。
整改建议:设立严格的授权与审批制度,确保关键业务环节合规且可追溯。加强内部培训,提升员工对授权与审批程序的理解及遵守程度。
我们希望贵公司能够充分重视我们的整改建议,并迅速采取相应措施落实整改。通过整改,贵公司有望进一步提升财务管理水平,助力业务健康发展。
如贵公司对整改建议有任何疑虑或需求协助,我们将随时提供支持与帮助。
感谢您的关注!
此致
敬礼
XXX审计事务所
日期:XXXX年XX月XX日